Rafael Rodrigues
Prata DIVISÃO 1 , Analista TributosBom Dia !
Caros colegas, eu na condição de empresa Lucro Real localizada no estado de SP compro sucatas de pessoas jurídicas, de fora estado ex: MG para 2 finalidades.
a) Industrializar e vender posteriormente. (Onde a saída é tributada).
b) Revender diretamente a sucata comprada. (Onde na saída há Diferimento).
Mediante a estes cenários, qual seria tratativa para escrituração fiscal destas operações ?
Sabemos que acima de 200 KG, deverá ser emitida nota de entrada da compra sobre essas sucatas.
Com relação a lançamento de ajustes de débito e crédito, como ficariam escriturados na GIA - SP ?
Devo fazer quais lançamentos ajuste para estas operações ?