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2020-09-17T11:59:48-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Industria de SP deve calcular a ST ICMS na venda de vergalhoes para revendedora em outro estado?

há 4 semanas Quinta-Feira | 17 setembro 2020 | 11:59

Bom dia gente.
Gostaria de uma ajuda, se possível.

Minha empresa é varejista de material de construção, lucro real, localizada no ES.

Vai adquirir de uma industria localizada no estado de SP, alguns vergalhões para revenda.
O NCM é 72142000

Na cotação da industria, eles não incluiram a ST ICMS
Colocaram a venda com alíquota de 7%

porem, até onde sei, existe a ST para esse item, tanto no ES quanto em SP.

isso procede?


se sim,
esse seria o calculo correto da ST ICMS?

Valor mercadorias: R$ 126.000,00
Aliquota 7% 8.820,00
MVA 49,02%
126.000,00 X 49,02% = 61.765,20
126.000,00 + 61.765,20
187.765,20

187.765,20 X 17% ( ALIQUOTA DO ES) = 31.920,08

31.920,08 - 8.820,00 = ST a recolher 23.100,08

isso procede?

grata

Kelly Fernandes

Dpt- Fiscal
Vitoria/ES
e-mail: kelly.fiscal@hotmail.com
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