x
2020-09-18T09:41:04-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 2

acessos 24

ICMS sobre transportes

há 5 semanas Sexta-Feira | 18 setembro 2020 | 09:41

Olá, bom dia
Vou começar a mexer agora com uma empresa"Transportadora", e como nunca havia trabalhado com isso tenho a seguinte dúvida:
Como calculo o ICMS? Costumo calcular o de mercadorias, tipo: crédito das entradas (quando há) - débitos das saídas(vendas) e o resultado é o ICMS a Recolher, mas o ICMS Frete, para calcula-lo? a empresa é do estado da Bahia, procurei na legislação Estadual mas não achei nada. 

há 5 semanas Sexta-Feira | 18 setembro 2020 | 15:59

Boa tarde!

Trabalho em uma transportadora em MT, vou te passar como calculamos o ICMS do frete aqui, mas vc precisa checar se esse cálculo é o mesmo para BA.
Aqui é o que chamamos de cálculo por dentro.

Primeiro verifica qual a alíquota interna do estado e subtrai por cem.
Ex; 100% - 17% = 83% 

Depois precisa definir qual o valor do frete, vou usar como exemplo R$ 10,00
Então faça a divisão do valor do frete pelo percentual que achou da subtração da alíquota interna;
Ex; R$ 10,00 / 83% = R$ 12,05

Portanto R$ 12,05 será o total do CT-e e também a Base de ICMS.

Adriana Moreira
Dpto Fiscal
Skype adriana.moreira22
RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.