x
2020-09-24T14:41:13-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 1

acessos 55

há 4 semanas Quinta-Feira | 24 setembro 2020 | 14:41

Boa tarde!
Empresa no Simples Nacional de atelier de confecções no Rio Grande do Sul precisa enviar nota de venda para loja no Estado de Santa Catarina, qual CST/CSOSN devo usar? e se tiver redução na base de cálculo, como eu faço?
Aguardo ajuda.
Izabel Cristina da Luz CRCRS 96.679

preciso de informações sobre EFD.
há 3 semanas Sexta-Feira | 25 setembro 2020 | 08:24

Bom dia,

Se sua empresa for do Simples Nacional, e estiver vendendo mercadoria para fora do estado, o que terá que fazer é observar a legislação do estado destino. Ou seja se a mercadoria para onde esta vendendo é ICMS ST ou não, e se o comprador irá repassar a mercadoria para frente ex: Atacado. Se for repassar e a mercadoria for ICMS ST você terá que fazer o recolhimento do ICMS ST e destacar a base de cálculo e o próprio valor do ICMS ST em campos próprios da NF-e, e o CSOSN será 0500 nacional ou 1500 importado.

Se sua empresa vender para consumidor final, não há no que se falar em ICMS ST, logo você vai enviar a mercadoria com o CSOSN 0101para mercadoria nacional 1101 para mercadoria importada. Empresa do Simples Nacional não destaca ICMS nos campos próprios e informa nos dados complementares a alíquota de aproveitamento do qual se enquadra na faixa do Simples Nacional.

E se estiver vendendo para consumidor final não há o que se falar em Diferencial de partilha visto que o STF derrubou tal recolhimento da EC 87, desobrigou as empresas do Simples Nacional a recolher.

Espero ter ajudado.

RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.