Venda de CNPJ p/ CPF, Transporte de mercadoria de SP p/ GO - Recolher imposto?

Boa tarde,

Uma empresa do estado de SP optante do simples nacional com CNAE 16.10-2-03 - Serrarias com desdobramento de madeira em bruto, vendeu pranchas de madeira de pinus NCM 4407.11.00 e pranchas de eucalipto NCM 4413.00.00 para um consumidor pessoa física CPF.

E o consumidor atualmente está SP mas ele irá se mudar para Porangatu - GOIAS e ele pediu uma NF da venda dessa madeira para ele poder transportar essa madeira de SP para GO.

A minha dúvida é:
Precisa ser recolhido algum imposto antecipado para a fiscalização nessa venda? Mesmo sendo uma venda realizada de empresa CNPJ para pessoa física CPF?


Att
Thais.

Boa tarde,

A entrega já foi efetuada?

Boa tarde,

Ainda não...

Boa tarde Thaís Oliveira,

Você só pode emitir a nota fiscal com o endereço de entrega efetiva da mercadoria, ou seja, se hoje o endereço é em SP, tem que emitir para SP. No momento do transporte na mudança, ele apresenta a nota fiscal de compra ou efetua uma declaração de conteúdo (a mesma que é feita para os Correios).

Quanto aos impostos, se a entrega for em SP, não há que se falar em antecipação de impostos.