Alan Diego Borghesan
Bronze DIVISÃO 5 , Analista FiscalBoa tarde Srs (as),
CONSIDERANDO NÃO OPTARMOS PELO ROT ST E PRATICANDO VENDA CONSUMIDOR FINAL, ONDE ATRELADO A ENTREGA DA ADRC ST DEVEMOS APURAR MENSALMENTE A COMPLEMENTAÇÃO OU A RESTITUIÇÃO DO ICMS ST PAGO, QUAL SERÁ ESSE VALOR?
NO EXEMPLO HIPOTÉTICO, TENHO UM PRODUTO QUE APÓS OS CALCULOS ENCONTRO BASE ST NO VLR DE R$ 100,00, MEU PREÇO DE VENDA A CONSUMIDOR FINAL DESTACADO EM NOTA É DE R$ 90,00, NESSE CASO IREI ME RECUPERAR DE R$ 10,00?
OU SOBRE ESSES VALORES DEVO APLICAR ALIQ INTERNA DE 18% E ME RECUP DA DIFERENÇA DE R$ 1,80?
OU AINDA, SOBRE ESSES VALORES FAÇO O CALCULO DA ST, R$ 100,00 X 18% - ALIQ INTERESTADUAL (12%) = R$ 6,00 / R$ 90,00 X 18% - ALIQ INTERESTADUAL (12%) = R$ 5,40,
VALOR A RECUPERAR R$ 6,00 - R$ 5,40 = OU SEJA, ME RECUPERO DE R$ 0,60.
ESTOU NA DUVIDA QUANTO A ESSES VALORES, E PRA AJUDAR A CENOFISCO NÃO SE POSICIONOU...