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2020-11-24T14:51:44-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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ROT ST - RECUPERAÇÃO ST PAGO A MAIOR

há 7 semanas Terça-Feira | 24 novembro 2020 | 14:51

Boa tarde Srs (as),

CONSIDERANDO NÃO OPTARMOS PELO ROT ST E PRATICANDO VENDA CONSUMIDOR FINAL, ONDE ATRELADO A ENTREGA DA ADRC ST DEVEMOS APURAR MENSALMENTE A COMPLEMENTAÇÃO OU A RESTITUIÇÃO DO ICMS ST PAGO, QUAL SERÁ ESSE VALOR?

NO EXEMPLO HIPOTÉTICO, TENHO UM PRODUTO QUE APÓS OS CALCULOS ENCONTRO BASE ST NO VLR DE R$ 100,00, MEU PREÇO DE VENDA A CONSUMIDOR FINAL DESTACADO EM NOTA É DE R$ 90,00, NESSE CASO IREI ME RECUPERAR DE R$ 10,00?

OU SOBRE ESSES VALORES DEVO APLICAR ALIQ INTERNA DE 18% E ME RECUP DA DIFERENÇA DE R$ 1,80?

OU AINDA, SOBRE ESSES VALORES FAÇO O CALCULO DA ST, R$ 100,00 X 18% - ALIQ INTERESTADUAL (12%) = R$ 6,00 / R$ 90,00 X 18% - ALIQ INTERESTADUAL (12%) = R$ 5,40,
VALOR A RECUPERAR R$ 6,00 - R$ 5,40 = OU SEJA, ME RECUPERO DE R$ 0,60.

ESTOU NA DUVIDA QUANTO A ESSES VALORES, E PRA AJUDAR A CENOFISCO NÃO SE POSICIONOU...

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