DIFAL

Hernani Barella

há 21 semanas Quinta-Feira | 26 novembro 2020 | 17:12

Uma empresa no Simples Nacional , situada no estado de SP. compra mercadoria oriunda do Estado de Pernambuco, precisa recolher a diferença de alíquota?
Outra pergunta, essa diferença eu posso gerar com uma Gare/ICMS como o código 063-2? seria isso? Obrigado pessoal.

Elaine Lan

Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal

há 20 semanas Sexta-Feira | 27 novembro 2020 | 02:05

Eu utilizo esse material como referência nessas operações, nos casos em que o produto não tem st espero que ajude https://www.rotinafiscal.com.br/difal-diferencial-de-al%c3%adquotas/difal-mercadoria-sem-st

Ricardo Dimitri

Ouro DIVISÃO 2, Analista Fiscal

há 20 semanas Sexta-Feira | 27 novembro 2020 | 07:55

Bom dia Hernani

Uma empresa no Simples Nacional , situada no estado de SP. compra mercadoria oriunda do Estado de Pernambuco, precisa recolher a diferença de alíquota?

Sim. Se o produto for para uso e consumo ou ativo, calcula o diferencial incluindo o IPI na base do ICMS (caso o produto tenha IPI). Ser for para revenda ou industrialização, calcula sem o IPI.

Outra pergunta, essa diferença eu posso gerar com uma Gare/ICMS como o código 063-2? seria isso? Obrigado pessoal.

Sim.

Att

Bacharel em Ciências Contábeis
Experiência nos regimes Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real
Ajudo empresas a descomplicar o complicado universo tributário
Parceria em consultoria na restituição / compensação de tributos Federais
Contato - 11.97424.7054
ricardodimitri@yahoo.com.br

Hernani Barella

Iniciante DIVISÃO 5, Contador(a)

há 20 semanas Sexta-Feira | 27 novembro 2020 | 13:54

Ricardo Dimitri
Obrigado Amigo, foi de muita ajuda.

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