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Anulação de devolução de compras - Como informar na apuração do ICMS

há 6 semanas Quarta-Feira | 9 dezembro 2020 | 10:45

Bom dia, 
A empresa emitiu uma nota de devolução de um material de uso e consumo no mês 09, CFOP 5.556, porém o material não foi devolvido ao fornecedor, e o fornecedor recusou a nota via Sefaz, desta forma foi feito uma nota de entrada novamente para anular a devolução emitida pelo cliente, porém com CFOP 1.949 no mês 11.
Porém estas notas tiveram destaque de ICMS, no mês 09 o valor do ICMS foi lançado na apuração como outros créditos (Tipo 007 / Sub. Código 00799 / Cod. Ajuste SP020709 - Baseado no INCISO 3 DO ART. 66 DO RICMS/SP).

Porém como ela foi anulada, eu devo lançar o estorno deste crédito? Quais os códigos devo utilizar no lançamento do ajuste na apuração ?

Desde já agradeço.

Att
Janaina

há 6 semanas Quarta-Feira | 9 dezembro 2020 | 11:42

Bom Dia

Veja se entendi:
Entrada sem crédito;
5.556 - com débito de ICMS;
1.949 - com crédito de ICMS;

Se a entrada de 1.949 com crédito anula sua saída de 5.556 com débito, por que precisa estornar algo na apuração?

Telma, empresária, escritório contábil.

Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.
Cursos via vídeo com exercício e apostilas, msgs no privado.
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