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TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Revenda CFOP 5403

Tiago

Prata DIVISÃO 1
há 18 semanas Segunda-Feira | 14 dezembro 2020 | 16:35

Boa tarde caros colegas!

A nota de compra da mercadoria veio com CFOP 5.403 e CST 010. O cliente é optante pelo simples nacional e vai revender essa mercadoria dentro do Estado, entendo que nesse caso deve utilizar o CFOP 5.405 e CSOSN 2500. Está correto dessa forma?

Márlus Mauri de Meira Mathias

Ouro DIVISÃO 3, Técnico Contabilidade
há 18 semanas Segunda-Feira | 14 dezembro 2020 | 16:49

Tiago

Quase correto ->   o CSOSN  deve ser 0500   e não 2500, já que na nota de entrada está 010  e não 210

0 – Nacional, exceto as indicadas nos códigos 3 a 5;
1 – Estrangeira – Importação direta, exceto a indicada no código 6;
2 – Estrangeira – Adquirida no mercado interno, exceto a indicada no código 7;

10 – tributada com cobrança do ICMS por substituiçãotributária
500 -ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária(substituído) ou por antecipação

Márlus

Tiago

Prata DIVISÃO 1
há 18 semanas Segunda-Feira | 14 dezembro 2020 | 16:53

Márlus, boa tarde!

Muito obrigado pelo retorno. Digitei errado o CST da nota de entrada, o correto é CST 110.

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