x

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

respostas 1

acessos 68

Exclusão do Estado (Simples Nacional)

Ana Paula

Bronze DIVISÃO 2, Analista Fiscal
há 11 semanas Quarta-Feira | 20 janeiro 2021 | 15:39



Boa tarde

Tenho uma empresa com abertura em setembro que vendeu em outubro/20 - R$ 1.500.000,00, fazemos em regime Caixa, recebeu em 18 parcelas. Tributei em 2020 as 3° parcelas. Como faço o cálculo do ICMS á partir de Janeiro sendo que ainda tem a receber as 15 parcelas. E o limite do Simples no estado ultrapassou os 3.600.000,00. A empresa continua no Simples Nacional somente o Federal, pelo sistema de caixa.

Alguém poderia me ajudar, como faço esse cálculo?

Telma

Ouro DIVISÃO 2, Contador(a)
há 11 semanas Quinta-Feira | 21 janeiro 2021 | 10:32

Bom Dia

Recebeu 3 parcelas de 83.333,33 em 2020 e irá receber as 15 restantes em 2021, certo ?

Como está no Regime de Caixa, 2020 fechará com as 3 parcelas (249.999,99) apenas e mais as vendas que efetuou...

E o limite do Simples no estado ultrapassou os 3.600.000,00 - ultrapassou no Estado em função da soma de outras vendas..basta apenas cumprir as obrigações acessórias do Estado.

Vc declarou o valor total no PGDAS? Pelo regime de caixa as receitas são consideradas somente por ocasião de seu efetivo recebimento, ou seja, são tributadas quando as receitas efetivamente são recebidos. CGSN nº 38/2008

Abç

Telma, empresária, escritório contábil.

Professora , Contadora, MBA em Controladoria, Lato Sensu em Direito Tributário, MBA em Gestão de Pessoas, Coaching e Liderança.
Cursos via vídeo com exercício e apostilas, msgs no privado.
RECEBA CONTEÚDO EM SEU EMAIL cadastrar

O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.