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Waleska
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Olá!
Tenho um cliente pessoa física, produtor rural, que faz operações de venda de soja, arroz e milho e optante pela forma de tributação diferimento no Mato Grosso.
Minha duvida é, não tem direito a credito de icms de nenhuma entrada? Estou com duvida pois tenho varias notas de compra que tem icms na nota e não sei como declarar no Sped ICMS. Tenho que zerar o icms das notas?
Obrigada!
Eliana Massarente Maeda
Bronze DIVISÃO 2, Contador(a) Waleska
Estou com a mesma dúvida, conseguiu alguma informação?
Waleska
Bronze DIVISÃO 4, Analista Contabilidade Boa tarde Eliana,
Fiz mais umas pesquisas e conclui que não pode aproveitar pois com o diferimento o valor que o contribuinte deveria recolher referente as saídas é transferido para etapa posterior ou final de circulação de mercadoria e o contribuinte fica isento de pagamento. Então como não há geração de débitos, não poderá tomar credito.
Estou enviando as notas de entrada que tem icms destacado no Sped Fiscal com o valor de ICMS zerado e ainda não tive problemas.
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