Ênio Jânio
Prata DIVISÃO 1 , Não InformadoOlá,
Bom dia!
Gostaria de um auxilio, no que condiz ao cadastramento da mercadoria adquirida de outra UF com destino UF de PERNAMBUCO, onde há incidência de ANTECIPAÇÃO DE ICMS.
No momento de cadastramento da mercadoria surgi a duvida quanto a CFOP pois o código 2403 remete a substituição tributaria, e no caso não há substituição e sim antecipação.
E ate o momento não achei outra CFOP para utilizar, para que na contabilidade consiga fazer a Segregação da Receita no PGDAS com a dedução do ICMS arrecadado antecipadamente.
Vale ressaltar que a empresa é OPTANTE pelo SIMPLES NACIONAL, e tem direito a redução da alíquota para 5%, o que também remete a duvida de como fazer essa segregação para dedução apenas dos 5% arrecadado antecipadamente.
Alguém poderia me auxiliar nessa questão.
Ficarei Grato!