Eliane Araujo
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Estou com uma dúvida referente a ISS retido.
Tomei serviço de uma empresa e tive que reter o ISS. A apuração é referente ao mês que eu dei entrada ou a apuração é pela emissão da NF?
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Eliane Araujo
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Estou com uma dúvida referente a ISS retido.
Tomei serviço de uma empresa e tive que reter o ISS. A apuração é referente ao mês que eu dei entrada ou a apuração é pela emissão da NF?
Alex Rodrigues Rocha
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Boa noite Elaine Araujo! seja bem vinda ao forúm!
Como você reteu o iss, o mesmo deve ser apurado pela emissão da NF.
pense comigo se você der entrada no dia 31 de janeiro, porém recebeu a nota no dia 02/02 e a data da nota é a mesma, não tem porque você apurar o iss(relativo ao mês, como você mesma disse) de janeiro, pois a nota só entrou em fevereiro! Assim pelo seu exemplo é pela emissão da nota! entendeu?
A apuração deve ser feita no mês de entrada da nota!
Saudações,
Alex Rodrigues Rocha.
Eliane Araujo
Iniciante DIVISÃO 4, Analista Fiscal Até pq se eu receber uma nota fiscal do mês de fevereiro no mês de março após o vencimento do ISS, vou ter que pagar multa sobre esse imposto. Acredito que a empresa não tem "culpa" dessa multa né!
É por isso que temos que carimbar a NF qdo recebemos, para que a apuração seja feita por essa data (a data da entrada da NF).
Obrigada!
Alex Rodrigues Rocha
Prata DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Bom dia Eliane!
Realmente, devemos ter cuidado com a entrada de notas.
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