Ricardo D.s.
Iniciante DIVISÃO 1, Sócio(a) Proprietário Bom dia / Boa tarde pessoal
O cenário da dúvida é o seguinte:
- Empresa na área de informática localizada em SC, optante pelo regime Simples Nacional.
Vende produtos no varejo para:
1 - PF (consumidor final)
2 - PJ sem IE (consumidor final)
3 - PJ com IE (consumidor final)
4 - PJ com IE (que vai revender)
A questão é com clientes localizados no PR.
Por exemplo, temos os produtos com NCM 84715010 (computador), 85285220 (monitor), 85044040 (nobreak), entre outros.
Esses 3 tipos de produtos não tem ST em Santa Catarina, porém, tem ST no Paraná.
Aqui vem a dúvida:
Qual CFOP e CSOSN utilizar nas vendas para cada um dos tipos de clientes?
O que fazer com o fato dos produtos terem ST no estado dos clientes, no caso o PR?
Uma observação: exceto no caso do cliente que irá comprar para revender, os outros clientes irão comprar para "uso e consumo".
Pelas minhas pesquisas, nos casos 1 e 2, utilizaria o CFOP 6108. Como é cliente final, acredito que não precisa recolher ST, cheguei a essa conclusão analisando notas fiscais de empresas do mesmo ramo.
Mas nos casos 3 e 4 não sei nem por onde começar.
O 4, penso que terá que recolher a ST assim que der entrada na nota, antes de revender, a nota iria com CFOP 6102.
O 3, como seria para uso, consumo ou até ativo imobilizado, seria CFOP 6108?
Obrigado, desculpem o tamanho do tópico.