respostas 1
acessos 3.050
Rodrigo Coutinho
Bronze DIVISÃO 2 , Assistente ContabilidadeOlá, bom dia!!
Tenho um cliente que emite NF-e de vendas para outros estados, CFOPs 6.101 e 6.102, e ao usar a base de cálculo reduzida (ICMS) para alguns produtos, destaca a parte isenta do imposto (no seu relatório de notas de saídas) na coluna 'ISENTAS E NÃO TRIBUTADAS', é correto este procedimento??
Ou deveria destacar na coluna 'OUTRAS' de ICMS?
Desde já obrigado pela atenção!!
Emerson Rabelati
Prata DIVISÃO 3 , Analista FiscalOlá, Boa Tarde Rodrigo!
Seja bem vindo!
Correto o indicado na sua redução - No Estado de São Paulo também temos reduções (Ex: 18% com red.61,11% - Final 7%)
Neste caso o valor fica assim:
Alíquota (18%)
Total contábil = R$: 100,00
Base de calc.ICMS = R$: 38,89
Valor do ICMS = R$: 7,00
Valor Isento (Diferença entre valor total contábil *menos* a Base do ICMS = R$: 61,11
Então nota-se que o correto é a diferença do valor reduzido estar em *Isento, conforme você informou que está ocorrendo aí no seu Estado com um deu seus clientes.
Att.Emerson
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.
Utilizamos cookies para ajudar a melhorar a sua experiência de utilização. Ao utilizar o website, você confirma que aceita a sua utilização. Conheça a nossa política de utilização de cookies
1999 - 2025 Contábeis ® - Todos os direitos reservados. Política de privacidade