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Thaís Medeiros
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita FiscalRecebi uma nota fiscal para industrialização e preciso dar saída desse material já finalizado, qual a CFOP correta a se utilizar ? e quanto aos impostos deve se destacar na NF de saída ou não?
José Renato Rodrigues
Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal Bom dia.
Depende, se recebeu com CFOP 5901 sem impostos:
1. CFOP 5902 devolvera simbolicamente o material que foi utilizado no processo, sem impostos.
2. CFOP 5903 oque sobrar e for devolver fisicamente também sem impostos.
Se o seu cliente for revender o material que voce industrializou:
3. CFOP 5124 o material utilizado na industrialização como: energia e insumos com impostos
4. CFOP 5124 Mao de obra sem ICMS (pois fica diferido).
Se o seu cliente for utilizar como ativo ou uso e consumo o material que você industrializou:
5. NFS (nota de serviço ISSQN) a mão de obra e os insumos aplicados.
att
Thaís Medeiros
Iniciante DIVISÃO 5, Auxiliar Escrita Fiscal boa tarde,
obrigada José.
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