Base de cálculo a Alíquotas

Olá,

Tenho uma empresa de prestação de serviços, gostaria de saber como faço os cálculos do IRPJ / PIS / COFINS.

Obrigado!

Ola Gustavo,

Para sabermos exatamente as devidas aliquotas, preciso saber qual sua atividade e qual regime de tributação, Lucro Presumido ou Simples Nacional.
Desde já adianto que se for L.P., PIS 0,65%, Cofins 3%, e forma direta do IRPJ 2,4% ou 4,8% e CSLL 2,88% independente da atividade.

Espero ter ajudado.

Rogério

Olá Rogério,

Trata-se de uma empresa que presta serviços ligados a Beneficios (VR, VT, VA) e a forma de tributação é L.P.

Desde já agradeço!!!

Gustavo, bom dia!

Segue a forma de apuração, exemplo Faturamento R$ 3.500,00 ( forma direta).

IRPJ - 3.500,00 x 2,4% = 84,00

CSLL - 3.500,00 x 2,88%= 100,80

PIS - 3.500,00 x 0,65% = 22,75

COFINS - 3.500,00 x 3% = 105,00

Ainda tem o ISS.

Lembrando que essa aliquota de IR e CSLL é forma direta pois se não vc deve achar a base da calculo e fazer 15% do IR e 9% da CSLL.

Rogério Franco

Ok...

Muito obrigado Rogério.