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Nota Fiscal com redução da base de cálculo

Vívian Muniz

Vívian Muniz

Bronze DIVISÃO 4, Auxiliar Contabilidade
há 1 ano Quinta-Feira | 23 fevereiro 2023 | 21:29

Pessoal, 

Boa noite. 

Tenho uma dúvida em relação a escrituração de notas fiscais com CST 20 ou 70. Diariamente recebo notas com esses CST’s e às vezes o ICMS com alíquota de 12% e/ou 18%. 

A minha dúvida é em relação ao campo onde informo a diferença. Exemplo: 

Produto 1: CST 070; CFOP: 5403; Total: R$ 65,58; BC ICMS (18%): 43,72; ICMS: 7,87; ST: 2,75. 

Produto 2: CST 060; CFOP: 5.405; Total: R$128,72. 

Produto 3: CST: 510; CFOP: 5403; Total: R$36,75; BC ICMS (18%): 36,75; ICMS: 6,62; ST: 2,31. 

Resumo:
BC ICMS: 80,47 / ICMS: 14,49
BC ST: 108,63 / ICMS ST: 5,06

Total dos Produtos: 231,05
Total NF: 236,11 

Como o primeiro e o terceiro produto tem o mesmo cfop e alíquota, eu juntei o valor das BC, coloquei a alíquota e o valor do imposto. O valor que sobra, eu coloco no campo isenta ou outras? No caso, o valor do CST 070, seria em isento? Se sim, eu tenho dúvida qual valor que eu coloco em isento, se é a BC do 070 ou o valor do imposto, e o restante fica em outros. 

Isso está correto? Tenho bastante dúvida. 

Desde já, agradeço. 

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