Serviços Simples

Gostaria de saber em qual anexo está inclusa a prestação de serviços de manutenção e instalação de centrais de ar condicionado - CNAE 4322-3/02 ???

4322-3/02 - Instalação e manutenção de sistemas centrais de ar condicionado, de ventilação e refrigeração
Lista de Atividades do CNAE

Atividade Permitida - O CNAE 4322-3/02 não está incluso nos Arts. 2º ou 3º da Resolução CGSN nº 6 de 2007

A atividade acima poderá segregar a receita pelo Anexo III.

Atenção: Este aplicativo foi elaborado para ajudar na segregação das receitas pelo CNAE, não pode ser tomado como regra a ser aplicada, cabendo ainda avaliação das particularidades de cada atividade.

Fonte:LC 123/2006 com alterações das LC 127/2007, LC 128/2008 e LC 133/2009. Resolução CGSN nº 51/2008 e CONCLA/IBGE Tabela de CNAES.



link: https://www.contabeis.com.br/ssimples.aspx

Muito obrigada pelo esclarecimento!

Tenho uma outra dúvida...

A mesma empresa acima citada, prestou serviços para uma outra empresa, que reteve 5% ref. ISS. Minha dúvida é... Quando eu for apurar o DAS, o valor dessa nota a qual houve a retenção deverá ser incluso no cálculo do DAS ou apenas informo as receitas que não houveram retenção?

Você deverá gerar o DAS no sistema do Simples Nacional, colocando as receitas com ISS retido e não retido nos campos especificos, com isso o DAS será calculado com o valor subtraído o percentual do ISS caso a empresa tenha receitas com ISS Retido

Observar que, no mês da emissão da nota fiscal, devera consultar a faixa que sua empresa esta enquadrada para saber qual percentual correto a ser Retido, mencionando esse valor na nota fiscal, afim de que seu cliente não faça a renteção pela alíquota máxima de 5%

Entendido, muito obrigada!

Pode me explicar o valor de INSS/CPP que aparece no extrato?

Esse valor se destina a que?

Onde posso obter esclarecimentos sobre isso?

A empresa tinha nota com imposto retido e nota sem imposto retido, no momento de calcular o DAS coloquei toda a receita na tabela Prestação de Serviços sem retenção/substituição tributária de ISS, com ISS devido ao próprio Município do estabelecimento. Então o cliente pagou o DAS com o valor a maior, após retificação dessa informação, foi gerado um novo DAS com valor apenas de CPP/INSS. Existe alguma maneira de correção desse DAS, pois o valor de ISS foi pago indevidamente. Há como deduzir esse valor na próxima apuração?

INSS-CPP (Contribuição Patronal Previdenciária)

A Lei Complementar nº. 128, de 19/12/2008, que promoveu alterações na Lei Complementar nº. 123, de 14/12/2006, instituidora do SIMPLES NACIONAL. Serve de base para você como pesquisa e esclarecimento sobre o assunto.

Sobre Compensação, posso adiantar que ainda não é possível realizar esse procedimento, faça uma pesquisa no fórum que irá encontrar um grande material sobre o assunto já discutido.