Venda para Pessoa Fisica

Bom dia!

Venda para Pessoa Fisica, CFOP 5405, a Empresa é uma Fabricante de Chocolate e comercializa também os chocolates fabricados localizada em SP.
Cosultando a NCM e CEST, foi constatado que a mercadoria sofre retenção do ICMS-ST.

O CFOP está correto, sendo que ela vende o que fabrica? Sem dizer que tem outros produtos com a mesma NCM e CEST, mas veio com CFOP 5102.

Grato!


Boa tarde Faturista!

O CFOP está correto, sendo que ela vende o que fabrica?
R: Nada impede da empresa comercializar o mesmo produto que ela fabrica, desde que tenha CNAE correspondente à essa atividade. Quanto a saber se o CFOP está correto ou não, precisaremos de mais dados para analisar. Se a empresa comprou com ST e vai revender, utiliza-se o 5405 mesmo, se ela industrializou e recolher o ICMS/ST, usa esse mesmo CFOP, agora caso tenha comprado com CFOP 5102 ou produzido sem ST teria que vender como 5102 mesmo. 
No entanto há várias hipoteses que só conseguimos demonstrar com todas as informações pertinentes.

Qualquer dúvida estaremos à disposição.

Diogo,

Obrigado pela resposta!!