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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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VENDA DE MERCADORIA PARA ENTREGA FORA DO LOCAL DO DESTINARARIO

Genildo Pedro dos Santos

Genildo Pedro dos Santos

Iniciante DIVISÃO 3, Assistente Fiscal
há 16 semanas Quarta-Feira | 8 novembro 2023 | 16:27

boa tarde!  Tem uma empresa empreitada de engenharia lucro presumido sediada na cidade de patos no paraná , mas a empresa fornece o café da manha para seus empregados sediados no município de são Bernardo do Campo , local da obra, minha dúvida como faço para emitir a nota fiscal de venda para esta empreitada de engenharia de patos - paraná pela venda das refeições de uma padaria simples nacional em s.b.campo, pois esta empresa só tem o cnpj do paraná sem filial devo colocar o cfop 5.102 e o local de entrega aqui em sbc ou local de entrega patos - pr e o cfop 6.102 grato pela atenção.
Genildo Pedro dos Santos

Paulo Pereira

Paulo Pereira

Prata DIVISÃO 2, Analista Fiscal
há 15 semanas Quinta-Feira | 16 novembro 2023 | 15:51

Boa tarde, Genildo;

Do que baseia ICMS, pelo fato do mesmo tratar-se da circulação e como nesse caso acontece na forma interna, procede o entendimento do local de entrega ser o da obra e a tributação ser na forma 5102; 

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