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FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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Felipe

Felipe

Bronze DIVISÃO 2, Auxiliar Escritório
há 1 semana Terça-Feira | 11 junho 2024 | 17:28

Eloise Machado Vieira, boa tarde. Utilizar CFOP 2.932 - Aquisição de serviço de transporte iniciado em unidade da Federação diversa daquela onde inscrito o prestador.

Emerson Rabelati

Emerson Rabelati

Prata DIVISÃO 3, Analista Fiscal
há 4 dias Terça-Feira | 18 junho 2024 | 20:28

Olá, Paz e Bem!
Entrada é relativo ao que sua empresa de entrada/destino é (Comercio, Industria, Transportador... tudo deve observar!)

CFOP 1.352 - Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento industrial (ENTRADA INDUSTRIA)
CFOP 1.353 - Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento comercial (ENTRADA COMERCIO)
CFOP 1.932 – Aquisição de serviço de transporte iniciado em unidade da Federação diversa daquela onde inscrito o prestador.
CFOP 1.933 - Aquisição de serviço tributado pelo Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza.
Ou seja: 1.932 ou 1.933 são notas de serviços, alguns Estados já não utilizam + este CFOP devido já utilizarem a nota de serviços do Município, Estadual ou Nacional que é o Caso do MEI.

Iniciar com o CFOP com (2) se o destino final for de UF diferente... só lançar se seu cliente for o Tomador do serviço. Pois Destino/Remetente pode não ser o mesmo de que for pagar/Tomador.

Abraços

"As promessas de ontem são os impostos de hoje."
(William Lyon Mackenzie King)

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