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2010-08-05T16:13:00-03:00

FÓRUM CONTÁBEIS

TRIBUTOS ESTADUAIS/MUNICIPAIS

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livro de saída

há 10 anos Quinta-Feira | 5 agosto 2010 | 16:12

Tenho uma industria que comprou mercadoria para revender e emitu a nota da seguinte forma:
Total dos produtos= 210,00
Frete= 40,00
total da nota= 250,00
Na hora de fazer o lançamento do livro de saída estou lançando:

Valor contabil =250,00
Base de calculo do icms=250,00
icms= 30,00

base de calculo do ipi = 0,00
ipi= 0,00
outras de ipi= 210,00

esta correto esse lançamento?

há 10 anos Sexta-Feira | 6 agosto 2010 | 06:50

Olá, Bom Dia Jackeline!
Bom, você deve estar registrando uma empresa que está no Regime Normal (RPA), correto!
Neste caso que você citou o produto teve redução na base de calculo do ICMS de 33,33% para chegar o ICMS aos 30,00 reais ou o produto veio de fora do Estado e é 12% direto?

Irei passar os 2 modos para você abaixo:

Red.33,33%
Valor Contábil = 250,00
Valor das mercadorias = 210,00
Frete = 40,00
Alíquota = 18%
Base de calc.do ICMS = 166,67
ICMS = 30,00

Na aba de IPI somente terá valor em outras de IPI = 210,00
___________________________________________________
Já no caso de 12%

Valor Contábil = 250,00
Valor das mercadorias = 210,00
Frete = 40,00
Alíquota = 12%
Base de calc. do ICMS = 250,00
ICMS = 30,00

Na aba de IPI somente terá valor em outras de IPI = 210,00

.......................................................................................
Isso se a empresa não for Simples Nacional, também alguns sistemas acusa erros ao salvar devido o frete somar na base p/ calc.do ICMS + é só confirmar, livro e sintegra são gerados corretamente.
Espero que tenha entendido...
Att.Emerson

"As promessas de ontem são os impostos de hoje."
(William Lyon Mackenzie King)

há 10 anos Sexta-Feira | 6 agosto 2010 | 13:50

Olá, Boa Tarde!
Não sei qual sistema você utiliza, eu utizo o Prosoft Gold, nele se colocar o valor no campo de frete e depois soma-lo na coluna outras IPI vai acusar diferença, faça um teste colocando 250,00 e veja se não acusará erro nesta aba de seu sistema.
Att.Emerson

"As promessas de ontem são os impostos de hoje."
(William Lyon Mackenzie King)

há 10 anos Sexta-Feira | 6 agosto 2010 | 14:16

Você utiliza o Gold também, beleza... Você colocando o valor de 250,00 na aba de ipi vai passar sem erros (Obs: porque na sua aba* Outras informaçãoes não foi colocado os 40,00 reais do frete), se colocar o valor do frete o valor do ipi em outras 210,00 vai parar de dar o erro, passará a dar erro na aba de ICMS, devido ter calculado a base sobre o valor somado o ICMS, veja qual a maneira que você quer utilizar, a mensagem é somente um alerta, confirme que irá salvar.

"As promessas de ontem são os impostos de hoje."
(William Lyon Mackenzie King)

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