ISS- Empresa enquadrada no lucro presumido emitiu nota de serviço como Simples Nacional

Boa Tarde.  

Empresa que esta como Lucro Presumido porém o ano inteiro emitiu notas de prestação de Serviços como Simples Nacional.  Gostaria de saber como emitir as guias de ISS-SP ? Como e se tem como corrigir essas notas?

Bom Dia

Apenas haverá impacto se a atividade da empresa está inserida nas leis das retenções (IRRF e CSRF), do contrário, não há o que fazer desde que PIS COFINS IRPJ e CSLL foram apurados como LP.

O fato de LP ou SN não interfere na apuração do ISS,

At. te

Caras colegas, 

Para as prefeituras quando uma NFS-e é emitida como optante do Simples Nacional o sistema fica aguardando o recolhimento pelo DAS (guia Simples Nacional), para conseguir emitir o ISS em guia do município deve efetuar a "correção" das referidas NFS-e para que o sistema libere a guia municipal para o devido recolhimento.
Recomendo que entre em contato com a Prefeitura para verificar como realizar essa "correção".

Lembro que provavelmente terá diferenças de alíquotas nessas NFS-e, por força de legislações diferentes.

Karina Mendes,
é bom pontuar também que a emissão de nfse com a alíquota do ISS do Simples em nota sujeita a retenção pode levar ao recolhimento incorreto, pois se a alíquota informada na nota for menor que 5% e o serviço for sujeito à retenção, o recolhimento pode ter sido feito a menor. Com a EFD-Reinf, o tomador dos serviços também se torna solidário quanto à retenção dos impostos federais. Isso significa que, mesmo que os tributos tenham sido recolhidos em apuração própria, a falta de retenção correta pode configurar uma infração para o tomador dos serviços.