NOTA CARIOCA- emitida errada

Bom dia
Em 2020 a empresa era simples nacional, e deixou de emitir uma nota para o cliente, sendo que que foi pedida para emitir em 2024, e ai não era mais do simples nacional e sim do lucro presumido, mesmo assim conseguir emitir a nota fiscal e agora estão me cobrando  que acerte, como eu poderia acertar pois foi pago a guia do ISS retroativo?

Michele, agradeço de coração pela sua pergunta. Que Deus te abençoe abundantemente!

Para corrigir a nota fiscal de 2020 emitida em 2024, considere retificar a guia de ISS conforme o regime tributário vigente em 2020, que era o Simples Nacional. Deve-se cancelar a nota fiscal de 2024 e emitir nova com data retroativa, respeitando a apuração correta do ISS. A regularização possibilita readequação contábil e fiscal, evitando incidência cumulativa, conforme princípios da anualidade e da legalidade tributária do Código Tributário Nacional.

Se precisar de mais alguma informação, estou à disposição. 

LUCIANO DE OLIVEIRA
ESPECIALISTA EM DIREITO TRIBUTÁRIO E EMPRESARIAL

Luciano, Boa tarde, obrigada pela atenção devolvida
Então a nota fiscal foi emitida retroativa a 2020, mas a guia do ISS foi paga como lucro presumido, ai agora esta pedindo para que eu acerte, só não estou entendo com acertar essa guia do ISS, paga, terei que fazer alguma coisa no simples? e o que fazer?

Para corrigir o ISS pago incorretamente, você precisará entrar em contato com a Secretaria de Fazenda ou órgão responsável pelo ISS no seu município, explicando que o recolhimento foi feito com a alíquota de lucro presumido, embora o serviço tenha sido prestado em 2020, quando a empresa era optante pelo Simples Nacional. Apresente documentos que comprovem a condição da empresa em 2020, e solicite a compensação ou restituição do valor pago a mais. Eles orientarão sobre como compensar esse valor com recolhimentos futuros ou obter uma restituição. Paralelamente providencie o recolhimento correto do ISS conforme a alíquota aplicável ao Simples em 2020. Também é necessário retificar a apuração daquele período para incluir a nota omitida e garantir que os valores estejam ajustados ao regime vigente na época.

Boa Tarde Alves

Eu consigo emitir a guia pelo simples nacional? consigo lançar a receita referente a essa nota fiscal no simples nacional?

Atenciosamente

Sim. Retificando o Simples Nacional da época e acrescetando esta receita.

obrigada
alves