Emanueli T.s. de Oliveira
Iniciante DIVISÃO 1 , AnalistaBoa tarde
Fazemos transferência de filial de São Paulo para Minas Gerais e a maioria das mercadorias são ICMS ST, na Matriz em São Paulo recebemos a peça do substituto e estamos em duvida qual a melhor opção, transferência de crédito ou equiparação a tributada.
Teria como exemplificar, como ficaria cada opção:
Exemplo:
Compra de peça SP
Valor do Item: 344,51
IPI: 11,24
Base ICMS: 344,51
ICMS: 62,01
Base ICMS ST: 523,56
ICMS ST: 32,23
Total NF: 387,94
Transferência para MG
Base ICMS: 333,75
ICMS: 40,05
Base ICMS ST: 615,27
ICMS ST: 70,69
Total NF: 404,44
Recolher a guia de ICMS ST para Minas
Como ficaria a mesma operação, de acordo com as opções do convênio 109-2024
Atenciosamente