respostas 1
acessos 144
Lídia Guterres
Iniciante DIVISÃO 2, Auxiliar Escrita Fiscal Olá, gostaria de saber como faço para uma empresa do lucro presumido se creditar do ICMS em uma nota de compra como CFOP 3102.
Visto que a GIA do RS não aceita esse CFOP ter o ICMS.
Alguém poderia me explicar?
Mateus de Vargas Fagundes
Prata DIVISÃO 2, Contador(a) Tem que informar nos ajustes E111.
São 3 registros de E111 na EFD. Um com o CRÉDITO pela entrada deste ICMS Importação, outro com o DÉBITO pela entrada do ICMS Importação e último com o CRÉDITO pelo pagamento da GNRE do desembaraço aduaneiro. São respectivamente os ajustes RS99993008, RS000009 e RS020020.
Aqui nesse link tem o passo a passo de como escriturar cada um destes ajustes.
https://atendimento.receita.rs.gov.br/importacao-pagamento-no-fato-gerador
O Portal Contábeis se isenta de quaisquer responsabilidades civis sobre eventuais discussões dos usuários ou visitantes deste site, nos termos da lei no 5.250/67 e artigos 927 e 931 ambos do novo código civil brasileiro.