CNPJ MATRIZ E FILIAL

Estou com o seguinte caso onde uma empresa de um cliente tem uma empresa com matriz e filial,cada uma com seu CNPJ com os 8 primeiros números igual,tudo certo em relação a isso,porém a empresa emite NF de prestação de serviço no CNPJ da Filial,porém as entradas são todas na conta da Matriz,como posso fazer para dar baixa nessa NF da maneira mais legal possível? Levando em conta que as entradas são somente nas contas da Matriz e que a soma das entradas dessas contas ultrapassa o valor emitido na NF.

Bom dia, Natalia.

Sua dúvida não está muito clara.

Ela é de natureza fiscal (escrituração fiscal) ou contábil (procedimentos contábeis)?

Estou no aguardo e na expectativa de uma exposição com detalhes mais específicos.

Grato.

Boa tarde Natália,

Não entendi muito bem a parte onde você cita que "soma das entradas dessas contas ultrapassa o valor emitido na NF."

De qualquer forma, a meu ver não tem problema a empresa emitir a NF na filial e receber na Matriz, pois tudo faz parte do mesmo grupo acadêmico. Pense que, se você for elaborar um demonstrativo consolidado dos CNPJ envolvidos não haverá diferença nenhuma qual cnpj faturou, qual pagou e etc. Claro que, você pode separar suas receitas e despesas por centro de custo, para ter um demonstrativo por filial o mais correto possível. Porém em maioria nós utilizamos apenas o DRE separado por filial, que aí temos bem claro os gastos de cada uma e conseguimos fazer alguma análise. 

Bom, espero ter no mínimo esclarecido um pouco sua dúvida...