Isenção ICMS

Tenho que enviar uma mercadoria para outro estado, porém, o pagamento dessa mercadoria será feito por uma empresa aqui do Rio.

Qual o CFOP devo usar para enviar essa mercadoria para outro estado sem que incida IMPOSTOS sobre essa operação, visto que o imposto será pago quando emitir a nota para a empresa aqui do Rio?

Bom dia Antonio,

O imposto incide na saida da mercadoria do seu estabelecimento. Sendo assim, quando você efetuar uma venda para entrega futura (que acho que é esse caso que você citou acima) o imposto (ICMS) será pago na NF de Venda que acompanhará a mercadoria (5.117, 6.117 ou 5.116, 6.116 ) e não na NF de faturamento (5.922 ou 6.922).

Caso reste duvidas, forneça mais dados para que eu possa dar uma consultria mais detalhada...

Até mais

Bom dia Antonio Carlos...


Concordo com o que o colega José Diego disse... Porém ele passou os procedimentos para uma nota de Venda para entrega futura... Pode ser que a sua operação seja outra... Por exemplo: Venda a ordem, Remessa para industrialização por conta do adquirente... Se você detalhar melhor o tipo de operação que irá executar poderemos te ajudar com mais eficácia.


Att.



Rodrigo Victorino

Olá José Diego, obrigado pela resposta.

Segue mais alguns dados.

A empresa que irá enviar a mercadoria fica no Rio de Janeiro e está no SIMPLES NACIONAL, e enviará para outro estado.

Quem pagará por essa mercadoria é uma empresa do próprio Rio de Janeiro.

Então, não posso emitir uma NF de venda para acompanhar a mercadoria, pois na verdade não estou vendendo para a empresa de destino no outro estado. Pois quem pagará a mercadoria será a empresa do Rio.

Preciso da nota apenas para a mercadoria sair do Estado do Rio, sem incidir impostos.

Olá Rodrigo, só vi sua mensagem agora. Segue acima mais detalhes.

A empresa que enviará a mercadoria é uma GRÁFICA. A mercadoria enviada serão IMPRESSOS.

Boa tarde,

Qualquer uma das operações citadas acima que você fizer, terá que recolher o ICMS na nota de viagem para o outro estado. Pois esse é o fato gerador do ICMS.
No escritório no qual eu trabalho, um cliente faz da seguinte forma:

Ele efetua a Venda para uma empresa localizada em São Paulo com o CFOP 5.102 e entrega para uma outra empresa localizada em SC com o CFOP 6.949 (Outras Saidas). Com o 6.949 o ICMS não é devido.
É uma operação ao meu ver ERRADA, mas....