Kelly
Bronze DIVISÃO 4 , Analista FiscalBoa tarde, pessoal! podem me ajudar?
Tenho uma empresa que industrializa e revende produtos no mesmo CNPJ, lucro presumido.
Ela comprou produtos com CFOP 1403 que gerou um credito de ICMS normal de R$7.000,00
comprou produtos com CFOP 1102 que gerou um credito de ICMS normal de R$1.000,00
comprou produtos com CFOP 1101 que gerou um credito de ICMS de R$13.000,00
Depois ela vendeu, CFOP 5101 gerou um débito de ICMS R$10.000,00
CFOP 5102 gerou um débito de ICMS de R$2.000,00
Pergunta: Eu posso utilizar o crédito do CFOP 1403 de R$7 mil na apuração? ficando 21.000,00 credito - 12.000,00 debito = 9.000,00 saldo credor
ou eu só possu utilizar o crédito de ICMS do CFOP 1102 e 1101, ficando 14.000,00 credito - 12.000,00 debito = 2.000,00 saldo credor?
O que acham? Eu entendo que posso utilizar o credito do CFOP 1403, visto que é o débito do ICMS normal, só não posso utilizar o crédito de ICMS ST.