Edvaldo Luiz Bellozo
Prata DIVISÃO 3 , Analista ContabilidadeBoa tarde.
Sou empresa do lucro presumido, do estado de SP. Adquiri materiais elétricos com ncm 8534.00.00 (circuitos impressos), em cuja NF de venda o fornecedor já recolheu o ICMS antecipadamente.
Ao revender este materiais para o Estado de SP, utilizo o cfop 5.405.
Ao revender para o Estado de MG, passo a ser contribuinte subtituto, utilizando o cfop 6.403, uma vez que há o Protocolo ICMS 39/2009 ode consta esta ncm no anexo único?
E se não houvesse nenhum protocolo entre os estados SP e MG eu revenderia com cfop 6.404?
Estas análises estão corretas?
Edvaldo