Daniela Cristina dos Santos
Bronze DIVISÃO 5 , Técnico ContabilidadeOlá, pessoal!
Precisarei entregar a EFD ICMS/IPI de uma indústria de confecção em Minas Gerais que possui Regime Especial (TTD) com crédito presumido de 2% em substituição ao aproveitamento dos créditos normais de entradas, com base no RICMS/MG.
Poderiam, por gentileza, me informar:
1. Como o valor do crédito presumido deve ser lançado no SPED? Qual registro, código de ajuste da tabela 5.2 e se há necessidade de preencher os registros E112 e E113?
2. Como deve ficar o bloco E (apuração do ICMS) considerando que os créditos normais de entradas devem ser estornados em função da substituição?
Obrigada!
