Venda de SP/SP para MG com Substituição Tributária

Prezados amigos do Forum,


Por Favor como faço o cálculo de uma venda com Substituição Tributária de SP/SP para MG, o produto é filtro de linha NCM 8536-000.

ENTRE MG E SP tem o Protocolo 39/09

IVA=38%

Alíquota INTERESTADUAL=12%


Valor do Produto= R$1.000,00



Algum colega poderia me orientar como faço o cálculo desta venda com S.T?

Tenho uma noção mais estou com duvida!!


Muito Obrigado a todos e Tenha um bom dia!!

Marcos,

Bom dia!

Segue o cálculo simples para você fazer ai no seu estabelecimento. Os dados acima estão faltando algumas informações, mas vou tentar também com a sua informação:

1 - Faça um somatório da Base de Cálculo ICMS + IPI + Frete + Seguro + Despesas acessórias (R$ 1.000,00);
2 - Aplique o valor do MVA ou IVA ao valor do somatório (R$ 1.000,00 x 38%=R$ 380,00);
3 - Some o valor do MVA ao somatorio feito anteriormente. Você acaba de encontrar a BC ICMS ST (R$ 1.000,00 + R$ 380,00 = R$ 1.380,00);
4 - Aplique a alíquota interna de ICMS do produto na BC ICMS ST (R$ 1.380,00 x 18% = R$ 248,40);
5 - Desconte o valor do crédito de ICMS aplicado à mercadoria na operação interestadual (R$ 248,40 - R$ 120,00 = R$ 128,40).

Está feito!

Prezado Sr. Leandro Martins,

Primeiramente muito Obrigado pela atenção, que foi de grande ajuda.
Mas estou apenas com um pequena duvida, na explicação 4, você diz para aplicar a alíquoga interna do produto, no caso se for de MG, eu fiz a consulta e em MG e a alíquota do produto é 12%!!

Agora fiquei na duvida Sr. Leandro, quando você fala alíquota interna do produto, seria a alíquota interna do produto de MG?

Esta certo meu raciocino?


Mais uma vez Obrigado!!!

marcos,
provavelmente esse 38% é de iva original e tem que ser ajustado de sp p/mg,
1,3800%x,88%/0,82=48,10% iva ajustado
aliquota interna de mg é 18%
ex. 1000,00 x 12%=120,00(se a empresa for presumido tem que destacar a bc e icms próprio)
achar a bc st 1000,00x48,10%=1481,00 bc st
achar o icms st(1481,00x18%=266,58)
icms st= 266,58-120,00=146,58 icms st
total da nf 1000,00+146,58=1146,58
obs: fazer gnre em nome do cliente e uf do destino da mercadoria e enviar junto com a nf.já recolhido
eu fiz o calculo da bc st sem ipi, mas se tiver tem que incluir tambem para efeito do calculo da bc do icms, entendeu?

Muito Obrigado Sr. João Figueiredo por complementar a explicação, ajudou bastante.

Grande Abraço a Todos e Tenha uma Boa Tarde!!