Nota Fiscal Serviço - Lançamento

Bom dia!

Nota Fiscal de Entrada de Serviço (prestação de serviço), deve ser registrada no Livro fiscal de Entrada?

E qual CFOP deve ser utilizada?Temos um cliente que preencheu c/ Cod. Nat. 1.999, é possivel?

Muito obrigado

Bom Dia!

A nota fiscal de serviço será lançada no livro de entrada, somente se a mesma for conjugada com a nota fiscal modelo 1 ou 1A e autorizada pelo Estado.

Caso positivo, o CFOP é 1.933.

Sds

Otávio Alves

Muito obrigada Otavio!
Ficamos confusos com um cliente que está emitindo NFS com CFOP 1.999, mas esse CFOP pelo que vimos na tabela, não existe.

Claudinha, boa tarde.

De fato, o CFOP 1.949 não existe.
Possivelmente o emitente quís escrever 1.949 ou se na saída, 5.949.

Att

Hugo.

Pessoal, obrigada pelas respostas!

Não entendemos muita coisa da parte fiscal, pois desenvolvemos sistema, e algumas vezes surge algum cliente contestando alguma operação do sistema.

Caso seja uma NF serviço de locação de bens, qual o CFOP indicado para essa operação, 5.949?Se sim, deve ser lançado no livro fiscal saida/entrada?

Obrigado

Olá Claudinha!

É necessário observar alguns pontos:

1) Nota fiscal de serviço não é documento hábil para acobertar circulação de mercadoria;

2) Locação deixou de ser considerada como prestação de serviço conforme Lei Complementar nº 116/03, várias Prefeituras deixaram de liberar/autorizar notas fiscais para esse tipo de atividade.

3) O fornecedor deverá emitir a nota fiscal de saída, remessa de bem em locação, o CFOP será 5.949, pois circulação de mercadoria é acobertado com documento fiscal autorizado pelo fisco competente.

3.1) Tal NFiscal, deverá ser registrada no livro de saída com o CFOP 5.949, lançar no compo"OBSERVAÇÃO": remessa de bem locação.

Att

Otávio Alves