Simples Nacional - CFOP e CST

Maurici,

Voce fez uma pergunta, certo? Nesse caso a resposta é SIM. No estado de São Paulo, a legislação correspondente é a Portaria CAT 197/09.

sim Cosmo, agradeço pela atenção, obrigado.

joia Willian , duvidas esclarecidas obrigado, valeu.

maurici,
ncm 8414.51.90
como o pessoal já comentou, a sua empresa precisa solicitar uma carta de correção alterando o cfop p/6102 cst 141, e tem subst.tributaria em sp, port cat 197/2009 c/iva de 35,99% e precisa ser ajustado para calculo 1,3599%x0,88%/0,82%=45,94% ajustado, recolhe na gare icms cód 063-2, recolher na data da entrada da mercadoria
paraná não tem protocolo com sp!
se tiver duvidas para calcular o icms st, contactar!
abs
joão

Opa,
Tudo bom galera? Primeiramente Bom Ano Novo!

Pessoal por favor, cria um tópico lá, não paro de receber emails, hehehe e o assunto já foi respondido,

Não é querendo ser chato não, é que recebo email a cada resposta.

Abraços!
Bruno Gamba

João, muito obrigado.

por favor alguem pode me dizer o que significa cst 141?socoroooo!!!!!

karem,
cst 141- importação direta não tributada
abs
joão

Bom dia,
Estou precisando de ajuda. Help
Comecei a trabalhar em um supermercado aqui no RJ, na área fiscal e estou ficando doida. Gostaria de saber como conseguir uma tabela de CST de produtos isentos e substituto.
Desculpe-me , mas as dúvidas são muitas existe um produto com cst 051 que é isento na entrada , mas na saída paga ICMS.
Alguém pode me ajudar?????
Att,
Rita de Cássia

Boa Tarde,

estou com uma nota com cst 0500 de dentro do estado na qual os produtos são todos de substituição tributaria, as aliquotas de icms e sustituição tributaria estão zeradas.Como devo fazer com essa nota, será necessario recolher esse imposto na chegada?e o que significa esse cst 0500?

Boa Tarde,
As empresas que são optantes pelo simples nacional são obrigadas a pagarem a substituição tributaria? caso não obrigadas essa obrigação é transferida para o comprador dessa mercadoria?

Bom dia.
Entao deixa eu ver se entendi:
Para empresas do simples nacional, devemos utilizar os CST 041 e 060.

Para o CFOP 5102 utilizo o cst 041 e para o CFOP 5405 utilizo 060.

e quanto aos CFOPS 5124 ,5202, 5902 ?

Alguem pode me ajudar ?

manoela e dalila,
primeiramente a manoela:
se sua empresa recebeu nf com cfop 5405(substituido), ou seja, são empresas que recolheram o icms st pela sua aquisição, e quando essas mercadorias entraram na sua empresa, a sua empresa não recolhe nada, porque o fornecedor já recolheu o icms na nf de aquisição onde o icms st estava embutido no total da nf,diante disso a sua empresa não recolhe nada e o cst 0500 icms com substituição tributaria recolhido antecipadamente
esses cfop 0101, 0102 e 0500 são cst para empresas do simples
:dalila:
o cst 041 e 060 são para empresas do presumido
cfop 5102-venda p/comercialização
cfop 5124-serviços utilizados na industrialização
cfop 5202-devolução de compra p/comercialização
cfop 5902-retorno de industrialização
abs

Bom dia colegas,

Estou com uma nota fiscal de compra de um cliente aqui do Estado de Goiás e a situação é a seguinte: Meu cliente está no regime Simples Nacional, comprou R$ 1.092,22 em mercadorias, base de cálculo ICMS R$ 1.092,22, Valor do ICMS R$ 131,07, Produtos com CFOP 6102 CST 000, as perguntas são:

1) Eu terei que efetuar a GNRE referente a substituição tributária porque os produtos são de perfumaria, todos enquadrados nesse regime.

2) Existe protocolo entre Goiás e São Paulo no qual não preciso pagar o diferencial de alíquotas? São Paulo 18 e Goiás 12.

Obrigada.

Érika

erika,
qual é a classif.fiscal, e quais são os produtosd?

Boa tarde João,

Os produtos são:

33052000 creme alisante de cabelo

33072010 desodorante roll on e aerosol

33059000 shampoo mais condicionador

33051000 shampoo

22029000 suco

34011190 sabonete em barra

85171231 telefone celular (uso da empresa)

Att.

Érika

João,

Mais uma coisa: o telefone celular se não for produto sujeito a s.t. eu tenho que recolher diferencial de alíquota ou existe algum convênio/protocolo entre SP e GO?

Att.

Érika

Bom,como voce é simples nacional precisa utilizar o que está descrito no ajuste sinief 3/10 tabela B que trata do CSOSN.

os códigos de CST que estão sendo falados até aqui refere-se a empresas não tributadas pelo simples

espero que tenha esclarecido

erika,
1-não tem protocolo entre os estados de go e sp!
2-de acordo com a port cat 19/2012 tem que recolher a antecipação da substuição em favor de sp, e todos os ivas terão que ser ajustados , tendo em vista que a empresa de go esta no reg. presumido, cfe.segue:
a-33052000-iva original 49,36% c/ajuste 60,29%(1,4936%0,88%/0,82% 1,6029%)
b-33072010-iva original 50,88% c/ajuste 61,91%
c-33059000-iva original 53,93%%c/ajuste 65,20%
d-33051000-iva original 37,93% c/ajuste 48,02%
e-34011190-iva original 24,80% c/ajuste 33,93%
f-85171231-celular (uso próprio) tem que recolher o dif. de aliquotas cfe art 115 inc XV-A do ricms/2000
g-22029000-iva original 38,80% c/ajuste 48,95% port. cat 20/2012
entendeu?
abs
joão

João,

Muito obrigada pelas valiosas informações !! Agradecida !!

Érika

valeu erika,e qualquer duvida estou a inteira disposição!
abs
joão

bom dia!

Gente me ajuda na seguinte questão: se eu compro uma mercadoria onde vem cst 260, qunado entro com a mercadoria no estoque coloco qual cst?

anaelia,
se na aquisição vem com cst 260 , em seu estoque o cst na entrada, no meu entendimento é a mesma 260


2 - Estrangeira - Adquirida no mercado interno

60 - ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária

abs
joão

Olá pessoal como aqui eu percebi que trata-se de CSOSN e CST creio que possa colcar minha duvida.
Tenho uma empresa do simples nacional que é substituida da ST, ela vende com CFOP 5405 e CSOSN 500 correto? No entanto quero saber se eu posso transferir o crédito de ICMS na aliquota correspondente ao faturamento uma vez que este imposto é recolhido atraves do DAS.

Obrigada

Ola, por favor preciso de uma ajuda

tenho uma empresa de usinagem, tenho que emitir nf-e, pois estou em duvidas sobre CST E CSOSN!

EU UTILIZO OS SEGUINTES CFOPs, 5124,5902,5903 e 5949 e preciso saber o CST e CSOSN correto para poder gerar a nota eletronica

minha empresa é simples nacional

desde ja agradeço!

edna,
a sua empresa sendo substituida, quando for vender com cfop 5405, o percentual do icms tem que ser abatido dentro do DAS
abs

thiago,
a partir de 01/10/2010 as empresas do simples terão que utilizar o csosn, seria uma correlação entre o cst e csosn, o cst quem usa são as empresas do regime rpa
no seu caso
5124..........csosn 0101
as demais .......0400
cfe ajuste sinief 03/2010 ver link
abs



http://www.fazenda.gov.br/confaz/confaz/ajustes/2010/aj_003_10.htm

Obrigado João, mais uma pergunta se nao for encomodo!, para geral Nf-e no campo de cst precisa colocar o codigo, certo? se nao a nota nao é emitida neste caso eu estou colocando o codigo de cst 040 esta correto?

thiago,
o cst correto seria 0400 para eempresas do simples
se for rpa
040

Bom dia!
senhores estou com uma duvida, sou contribuinte do estado do Pará e comprei do estado de São Paulo um produto com o ncm 72122010 cst 0400 esse meu fornecedor é optante do simples nacional, conforme a cst ele é isento só que quando chegou aqui no estado do pará foi cobrado pela sefa o icms antecipação especial relativo a operação interestadual, pergunto, esse meu fornecedor sendo do simples e com a mercadoria isenta como devo proceder no lançamento do estoque lanço como isenta? esse ncm é realmente isento?, ou devo parametrizar meu sistema para cálculo do icms antecipação especial ou lanço como isento e lanço esse percetual de icms interestadual na precificação??