Substituição Tributária

Bom dia, se alguém puder me esclarecer essa dúvida
como Substituição Tributária basicamente seria pagamento do ICMS antecipado, por exemplo logista compra de Dist. produto que incide ST, precisa pagar a guia, e quando vende? não recolhe? como fica quanto aos lançamentos contábeis?

Jhonnatan,
Depende pra onde está vendendo,
(em q estado)
do produto, NCM, etc...

Outra coisa, quando verificar isso, tem que ver em que protocolo celebra
a substituição.

Bom dia... por favor poderia me ajuda...
Estou com uma duvida em relação a situação tributária... ela é obrigatoria na escrituração de uma nota?

Keli, bom dia,


veja esse esquema arespeito de substituição tributaria paulistana:

http://www.sindcontsp.org.br/dinamico/download/Sindcontsp_04022009.pdf

Agora quanto à escrituração, converse um pouco com seu contador, certamente vai te esclarecer bastantes coisas.

Por enquanto, o que posso te passar é que deve aparecer sim nos livros fiscais,ok?

ah! e no corpo da nota tambem, no campo "valor do ICMS de substituição.

Prezado Wagner, nossa colega Keli mencionou situaçao tributária... creio que é a CST... eu também havia entendido substituição por causa do título do tópico.

Keli, para fins de escrituraçao(um exemplo é a alimentaçao da EFD Pis Cofins) a situaçao tributária (CST) é sim obrigatória. Verifique a Portaria Cat 32/96 e 92/02. Essas Portarias dispoem sobre os dados principais da nota.

Agora, se voce queria dizer Substituição Tributária, atente ao que o colega Wagner orientou acima...

Att.

Obrigada Vagner, mas minha duvida era justamente o qeu a Caroline falou....


Obrigada caroline pela informação, vê se cosnegue me ajudar.. é que na escrituração fiscal, no campo " OPERAÇÃO FISCAL " Coloco isento, porem, ao transportar para o SPED ele não reconhece como isento, ele coloca como tributado integralmente ( porem sem tributação do icms, apenas o valor bruto ).....

ha algum problema, em um documento ser isento, ele ser declarado como tributado integralmente...

Grata
Keli

Então Keli, respondi também no outro tópico "SPED Fiscal" sua dúvida. Mas acredito que voce deveria entrar em contato com o suporte do seu sistema, pois ele deve estar com algum erro no transportar... Se o produto é isento, nao pode ser enviado como tributado... voce terá problemas... como voce é nova no fórum, apenas uma dica... tome cuidado ao postar a mesma dúvida em tópicos diferentes, isso vai contra as regras do fórum ok?!

Qualquer dúvida estou a disposiçao

Ah sim, é que não sabia em topico colocar, não sabia que não podia.. muito obrigada pela dica... até mais...