Diferencial de Alíquota

leandro,
verifica o dec.52858/2008 art 1º
II - do artigo 115:

a) a alínea "a" do inciso XV-A:

"a) de mercadoria destinada a industrialização ou comercialização, material de uso e consumo ou bem do ativo permanente, remetido por contribuinte localizado em outro Estado ou no Distrito Federal, o valor resultante da multiplicação do percentual correspondente à diferença entre a alíquota interna e a interestadual pela base de cálculo, quando a alíquota interestadual for inferior à interna (Lei Complementar federal 123/2006, art. 13, § 1º, XIII);" (NR);

Boa Tarde.

Gostaria de uma ajuda.. Tenho um cliente, optante pelo Simples Nacional, que efetuou uma compra no Estado de MG, só que esta mercadoria veio com o CFOP 6108 e com a alíquota de 18% de ICMS.
Tem algo estranho nisso.. como calcularei o diferencial de alíquotas?

Alguém poderia me auxiliar?

Grato desde já!

guilherme,
se na nf consta como cfop 6108 e isento de insc estadual, deixa de existir o dif.de aliquotas aqui em sp, tendo em vista que nas vendas interestaduais p/não contribuinte do icms, tem que tributar o icms" cheio" de seu estado,no caso de minas o icms é 18%, entendeu?
se tiver insc estadual aí muda de figura!
dê uma verificada na nf e me retorna!
abs
joão

João,

Não entendi muito bem .. você se refere a Inscrição Estadual, porém, ambas as empresas possuem Inscrição, tanto a que vendeu (de MG) quanto a que comprou (nosso cliente-SP).
Entendi a respeito do ICMS, mais a empresa que comprou possui sim Inscrição Estadual..

Será que não houve algum erro na emissão dessa NF-e..

Espero ter fornecido as informações necessárias..

guilherme,
se o cliente aqui de sp,tem insc estadual ,deveria mandar com aliquota de 12%,cfop 6102 mesmo o cliente aqui em sp, sendo consumidor final
obs>voce precisa entrar em contato com o fornecedor na eventualidade de seu cliente de sp, emitir uma dev de compra e mandar o fornecedor emitir uma outra nf.
abs
joão

Bom dia

Meu cliente (restaurante) adquiriu do PR alguns fardos de guardanapo. O produto não está em substituição tributária. Como a nota veio com desconto, para cálculo do Diferencial de Aliquotas, vou utilizar o valor com desconto ou o valor sem desconto?

Agradeço antecipadamente

Quando uma empresa Optante do Simples adquiri um bem para o Ativo Imobilizado (carro), e esse bem é de outro Estado, deverá ocorrer o recolhimento do Diferencial de Alíquotas?

rosngela,
recolhe com o desconto, ou seja pelo total da nf se o fornecedor tiver no simples e bc de calculo do icms se tiver no presumido