Nota Fiscal Agência de Viagens

Caros Colegas

Bom dia!

Estou com um problema e gostaria da nobre opinião dos senhores cfe. abaixo descrevo:

Agência de turismo que promove o atendimento como intermediária na emissão de bilhetes aéreos ou de outros meios de transporte e hospedagem, por sua vez emite nota fiscal ao fornecer pelo valor da comissão recebida, porém, é comum clientes solicitarem notas fiscais pelo valor total do pacote como proceder neste caso?

Att.

Rafael C.

Bom dia Rafael!

Admitindo a hipótese de:

Hospedagem 2.000,00

Comissão de 20% (2.000,00 x R$ 400,00)

Repasse da agência para o fornecedor R$ 1.600,00

Valor da nota fiscal emitida pela agência em nome do fornecedor relativo a comissão R$ 400,00

Valor da nota fiscal emitida pelo fornecedor ao cliente R$ 2.000,00

Cálculo do valor do ISS:Valor do ISS [R$ 400,00)


(comissão) x 5% (alíquota do ISS) R$ 20,00

D- Banco/Caixa da agência (AC).......... 2.000,00
C- Adiantamentos a Clientes HILTON HOTEL (PC).... 2.000,00
contrato, fatura ou recibo da agência para formalizar a transação


D- Adiantamentos a Clientes HILTON HOTEL(PC).... 2.000,00
C- Fornecedor HILTON HOTEL(PC).................. 2.000,00
nota fiscal do Hilton Hotel contra a agência


D- Fornecedor Hilton Hotel(PC).......... 1.600,00
C- Banco/Caixa da agência ....... 1.600,00
pagamento da nf do Hotel 80%


D- Fornecedor Hilton Hotel(PC).......... 400,00
C- Receita de comissão (RECEITA)........ 400,00
emissão da nota fiscal da prefeitura


acredito que essa contabilização está correta


uma dúvida na nota fiscal da prefeitura em discriminação dos serviços, eu coloco o que ???

posso colocar COMISSÃO no mês

a empresa é agência de viagem optante pelo simples nacional


Liane Vieira

Olá boa noite a todos aproveitando o assunto referente a agência de viagens, poderiam por favor me ajudar, quando se toma serviços de agência de turismo essas empresas devem emitir que tipo de nota(fatura ou nota fiscal eletronica)? existe algum critério em que eu possa me basear . Estou em duvida porque algumas vezes recebo NFS-e e outras vezes fatura (empresas de SP), fico na duvida se esta correto ou não.
Desde já agradeço à colaboração

Eliane

Eliane na minha opinião, as agências de turismo devem emitir contrato, fatura ou recibo da agência para formalizar a transação.

as agências só emitem NFS-e da Prefeitura sobre a COMISSÃO que recebem de quem elas INTERMEDIAM (Hoteis, TAM, GOL, etc......).

se eu estiver errada, por gentileza, alguém me corrija

Liane Vieira

oi Liane boa noite. é justamente essa minha duvida, sempre recebemos fatura referente aos serviços prestados.

No entanto de algumas agência estamos recebendo NFS-e referente a comissão que intermediam qual é o correto?

oi, Eliane

eu acredito que está errado a agência mandar para quem toma a NFS-e

se eu estiver errada gostaria que alguém me corrigisse

pois, a agência ganha uma comissão da TAM, GOL, HOTEIS, AZUL LINHAS AEREAS, TRIP LINHAS AEREAS, etc.. e nessa hora que as agências emitem a nota da prefeitura contra essas empresas.

a pessoa que comprou a passagem aérea através da agência recebe uma FATURA ou RECIBO, só para formalizar a transação.

abs,

Liane Vieira