Retenção ISS

Prezados boa tarde.

Tenho uma Empresa no interior de SP e presto serviço para um cliente que se encontra na Capital. Sou optante do Simples Nacional e gostaria de saber se é devido a retenção do ISS por parte do cliente.

Obrigado.

Caro Ulissis,

A retenção na fonte de ISS das microempresas ou das empresas de pequeno porte optantes pelo Simples Nacional somente será permitida se observado o disposto no art. 3º da Lei Complementar 116/2003.


Att
Humberto

Posso deduzir do cálculo do Simples essa retenção, mesmo a NF saindo como ISS retido pelo prestador? Devo solicitar algum documento ao cliente para provar a retenção do ISS?

Obrigado.

Ulissis nunca fiz este tipo de procedimento, porem quanto mais você puder se calsar com documentos que comprove a retenção é melhor. Porem o que eu mas aconselho é vc fazer uma declaração a empresa dizendo que é do simplens nacional e nessa declaração vc coloca a base legal

ah e outra coisa vc acha vantagem a empresa te reter o ISSQN ao inves de voce pagar, pois se no caso ela reter 5% vc so poderar compensar a porcentagem que vc estiver na tabela. estude bem antes de tomar essa decisão

voce pode solicitar ao seu cliente o comprovante de recolhimento.

Correto Marcel e posso abater 100% do recolhimento apresentando os comprovantes?

Ulisses No calculo do DAS vc coloca o valor da retenção ou o Faturamento que foi retido? eu creio que so seja o faturamento por isso que eu acho qu se vc estiver em uma tabela de 2% de ISSQN e o seu cliente reter 5% voce vai sair perdendo 3% por exemplo

Ulisses, voce sendo Optante pelo simples, voce encaminha a nota fiscal com o destaque do ISS no corpo da nota, em anexo a nota voce manda a declaracao assinada pelos socios, o cliente nao tem que reter.

Procedimento Correto Marcel!!

Excelente tópico. Estava com as mesmas duvidas