Escrituração - ICMS outro estado

Boa tarde!

Tenho que escriturar uma NF de entrada no livro fiscal e a o fornecedor é de Minas Gerais. A alíquota de ICMS do produto na NF é de 12%. Até onde sei, tenho que recolher a diferença - 6%. Isto está correto?

Considerando que se trata de insumo, devo usar o CFOP 1101. Mas como lançar os valores de ICMS nos campos do Livro de entrada? Terá que constar o Crédito e o Débito de ICMS?

Gostaria que se possível deixassem onde tem isso na legislação.

Muito obrigado
Leandro

Acredito que não seja assim pois o icms de diferencial de alíquota é recolhido apenas na entrada de materiais de uso e consumo e não na entrada de insumos que seram usados na produção.

Correto. Quando compramos mercadorias para produção não pagamos diferença de alíquota. A mercadoria entra com 12% e vai pra área de produção.

Correto. Quando compramos mercadorias para produção não pagamos diferença de alíquota. A mercadoria entra com 12% e vai pra área de produção.
Só complementando, paga-se diferença de alíquota na compra de material pra uso e consumo e Ativo imobilizado, de outros Estados.

Pessoal, muito obrigado pela dica.
Abraços
Leandro

Atenção Leandro. A legislação foi alterada com o decreto 52.104 de 29/08/2007.

Esse decreto diz que empresa optante pelo simples nacional(ME e EPP), que comprar mercadorias de fora do estado, para qualquer destinação(inclusive p/ comercialização e industrialização), deve recolher o diferencial de alíquotas. Repito, que qualquer que seja a destinação da mercadoria, deverá ser recolhido o diferencial. Existia uma dúvida(certeza) antes deste decreto, se o diferencial era devido nas aquisições para comercialização, industrialização... enfim como era no caso da RPA. Mas esse decreto vem para impor o obrigatoriedade das Me e EPP recolherem sobre toda e qualquer entrada interestadual.

Quanto a escrituração: CFOP - 1.101
Não haverá nem crédito, nem débito de ICMS.
Deve-se na coluna observações, constar o valor do Dif. de Alíquota. Ex: Dif. Aliq: 10,00
No fim do mês deve-se fazer um resumo, informando o dif. de alíquota. EX: Dif. Alíq. no mês: 30,00.

Ok Jurandyr. Muito obrigado mesmo.
Abraço
Leandro

Ola Pessoal tudo bom?eu preciso saber como fazer parcelamento de divida.Tenho uma empresa lucro presumido ela recebeu notificação da receita federal, como eu sei qual melhor parcelamento?, qual a melhor opção?ainda posso solicitar o PAES ou REFIS o que devo fazer?

ficarei no aguardo de uma respsta


desde ja agradeço

Elizangela

Elizangela não existe mais PAES e REFIS pelo menos não conheço, na Receita Federal do Brasil só existe o parcelamento Convencional que é em 60 parcelas, com uma parcela minima de R$200,00. Sugiro que você vá até a RFB de sua jurisdição, e peça uma simulação do parcelamento, caso a empresa não possa liquidar o debito a vista.

Bom espero ter lhe ajudado........

muito obrigado Clayton