Cãlculo de ICMS antecipado

Prezados,

Vcs poderiam exemplificar para mim a fórmula para cálculo de ICMS antecipado?

Grata,
Ana.

Valor da total da NF + valor do IVA ou MVA (dependendo do EStado) x Alíquota da empresa (alíquota interna) - Valor do Crédito destacado na NF.
Por exemplo na compra de tecidos aqui no Estado de Goias.

IVA - 30%
Valor da Nota - R$ 100,00
Alíquota Interna - 17%
ICMS Destacado na Nota - R$ 17,00

o calculo seria o seguinte.

Valor da NF + IVA
100,00 + 30,00
Esse valor x a Alíquota interna.
130,00 x 17%
O resultado - o valor do ICMS Destacado na NF.
130,00 x 17% = 22,10
Crédito da NF
R$ 12,00

ICMS S.T = 22,10 - 12,00 = 10,10

Ok obrigada.

Vc poderia me ajudar tbm, me dizendo se a Guia (GNRE) sairá em nome do substituto ou do Substituído?

No Aguardo,
Grata,
Ana.

A Guia deve ser em nome do Substituido. No caso quem está recebendo a Mercadoria.

tem alguma forma de Substituição onde o Cliente que paga a guia (GNRE)?

Desculpe Ana Paula, me enganei ao redigir a Resposta. A guia deve ser recolhida em nome do substito ou seja o cliente que é quem está recebendo a mercadoria.

Thiago, por exemplo estou vendendo com substituição tributária, então vou emitir a GNRE em nome do cliente, mas quem pagará sou eu.
Apergunta é... existe algum caso em que o cliente é quem paga a GNRE?

A obrigação pelo pagamento do ICMS S.T é do seu cliente, se vc está pagando deve ser por um acordo ou algo assim. O Recolhimento do ICMS S.T a não ser que por acordo entre as partes sempre é de quem adquire a mercadoria.

OLA.
meu nome é Renato, estamos emitindo icms antecipado para uma farmacia, ref. a medicamentos vindos de outro estado, gostaria de saber se o icms antecipado é so encima de medicamentos, ou tbm de produtos de perfumarias?

Renato, boa tarde!

O icms antecipado só será incidente na mercadoria que for adquirida para comercialização.


Mais informações poderá ver no link abaixo:

www3.sef.sc.gov.br/cec/1camara_acordaos/49135007cao.doc

Olá Boa tarde,



Qual o programa eu utilizo para gerar um DAE de Antecipação Tributária?


Desculpe a pergunta, sou acadêmica em Administração e tenho grande interesse nessa área contábil...


Obrigada