CFOP de atacadista para consumidor final

Bom Dia,

Surgiu uma Duvida, será que alguem pode esclarecer?

Uma Empresa Optante pelo Simples (Atacadista) revende suas mercadorias sujeito a ST para um consumidor final contribuinte do ICms ... o CFOP que ela deve Usar seria 5.102 ?

Bom dia...

Deverá Utilizar o CFOP 5.405 - Venda de mercadoria com ST, na condição de Substituto.

Att.

Obrigado

é que esse consumidor final ta alegando que o CFOP correto seria 5102 ... pq ele nao irá revender esses produtos ... seria somente pra consumo proprio.

achei estranho ... e como sempre surgem duvidas sobre esse assunto , perguntei

abraços

Obrigado

é que esse consumidor final ta alegando que o CFOP correto seria 5102 ... pq ele nao irá revender esses produtos ... seria somente pra consumo proprio.

achei estranho ... e como sempre surgem duvidas sobre esse assunto , perguntei

abraços

João Bom Dia!

Você é atacadista, irá vender para usuário final - tem que analisar duas situações:

1) Se você comprou a mercadoria que está sendo vendida na condição de SUBSTITUTO tributário (vc recolheu o ICMS ST) irá vender a ele com o CFOP 5403

2) Se você comprou a mercadoria na condição de contribuinte SUBSTITUIDO, outros recolheram para ti - utilizará o CFOP 5405.

Vale lembrar que se comprou de outro estado e seu fornecedor recolheu o ICMS através da GNRE e ele não tem IE de substituto tributário - vc é o contribuinte substituto. Você consegue saber isto utilizando sua conta fiscal no site do posto fiscal. Use a senha da nota fiscal paulista. Lá terá todos os recolhimentos - é só comparar com a guia que veio recolhida do outro estado.

Att.

João se o comprador irá revender ele não é usuário final. Mas independente disso ele deve usar os CFOPs relacionados à ST que são os que estão relacionados no grupo 5.400 da tabela de CFOPs.

No caso de sua venda, segue o que lhe postei anteriormente.

Att.

Muito Obrigado Nivaldo

pelo esclarecimento

agora to mais tranquilo