Diogo Narciso de Oliveira
Prata DIVISÃO 1 , AuxiliarOlá!
Estou com a seguinte duvida, trabalho com duas empresas que ambas estão no mesmo grupo econômico, uma é varejo e outra atacado.
Ambas fazem compras fora do estado, mas dentro do estado os produtos são ST, que no estado consta no art.39, o que eu devo fazer na hora do calculo da GNRE?
Não sei se o meu entendimento esta correto!
Ex:Varejo
97.297,20 x MVA 24,93+ = 121.553,39 x Alíq.final venda 18% = 21.879,61 - ICMS própria = 11.675,66.
Resultado da GNRE 10.203,95
Ex:Atacado
97.297,20 x MVA 24,93+ = 121.553,39 x Alíq.final venda 12% =14.586,406 - ICMS própria = 11.675,66
Resultado da GNRE 2.910,74
O exemplo citado a cima, eu calculo a GNRE pela alíquota interna final?
Estou ciente que uma venda de Varejo para Varejo se o produto consta no Art. 39. terá que ser integralmente o imposto. E no Atacado funciona conforme o art, reduzindo a sua carga tributaria para 12%
Gostaria de Saber, se está correto essa forma de calculo que estou fazendo.