ICMS Subst. Tributária

Boa tarde a todos!!
Uma empresa optante pelo Simples Nacional, localizada no Estado do Rio de Janeiro, fabrica um produto (essência de eucalipto) e vende para o Estado de Minas Gerais. Nesse caso, há pagto de GNRE ref. ao produto. Pergunta: este ICMS subst. deverá ser destacado na NF?
Obrigada.

Vamos aos exemplos:

Supondo que o Valor do Produto seja R$ 1.000,00 teremos então:

Valor do Produto R$ 1.000,00
IPI ( se houver ) R$ 200,00
ICMS Recuperar (12%) R$ 120,00
TVA R$ 1.680,00

BC ICMS ST R$ 2.880,00
ICMS aliquota fic. (25$) R$ 720,00
Apuração do imposto R$ 720,00 - 120,00=600,00
A pagar pelo GNRE R$ 300,00

NA EMISSÃO DA NOTA FISCAL:

EM DADOS DO PRODUTO

Coloque os dizeres: Imposto retido por substituição tributaria - Convenio ICMS "(coloca o nº do Convenio)"

EM CÁCULO DO PRODUTO

Base de Calculo do ICMS........ R$ 1.000,00
Valor do ICMS (12%) .............R$ 120,00
BC ICMS substituição...............R$ 2.880,00
VR. do ICMS substituição.........R$ 720,00
Valor dos produtos..................R$ 1.600,00
Valor do IPI ( se houver ).......R$ 200,00
Valor total da Nota..................R$ 1.800,00

Valores meramente ilustrativos.

Restando dúvida Poste novamente no Forum.

Luiz .........Boa noite!...

Neste caso vc naum acha que a Base de Cálculo do ICMS (R$ 1000,00) e o ICMS (R$ 200,00) "devido" pela empresa, não podera ser destacado na nota fiscal???, pois a mesma é Simples Nacional...??? e alíquota de 12% ?? não seria 1,25% a princípio????ou estou enganado??? e o IPI ??? hehehe, poderá confudir nossa amiga, mesmo sendo um exemplo !!!, me corrija se eu estiver equivocado!!!

Olá Julio/Luiz,

Fiquei um pouco confusa, pois, como vc disse, a empresa participa do Simples Nacional e o destaque de ICMS/PIS não deve ser feito na NF.
Maísa

Julio e Maisa, bom dia.

Não esqueçam que estamos falando de Substituição Tributária e quando a empresa optante pelo Simples nacional revesti-se na condição de responsável tributário, fará a indicação alusiva à base de cálculo e ao imposto retido no campo próprio ou, em sua falta, no corpo do documento fiscal utilizado na operação ou prestação de serviços.

para começar estou com uma empresa que vende estrumento de musica. ai agora no inicio do ano o estoque dela passou quase tudo ter st. entao eles tem que pagar o icms de substituição tributaria do estoque

estou com levantamento do estoque no final de 12/2007. gostaria de saber se apuração do estoque tem que ser ate no final de 04/2008 pois o ultimo dia para esta pagando a guia é agora dia 04/2008

entende e como vou fazer essa guia