Simples Faturamento

Bom dia,

Tenho uma empresa tributa pelo simples nacional, que deseja emitir agora em dezembro um nf com cfop 5-922 LANÇAMENTO EFETUADO A TITULO DE SIMPLES FATURAMENTO DECORRENTE DE VENDA PARA ENTREGA FUTURA. E entregar a mercadoria pronta em janeiro com nf cfop 5-116 VENDA DE PRODUÇÃO DO ESTABELECIMENTO ORIGINADA DE ENCOMENDA PARA ENTREGA FUTURA.

O procedimento está correto? Sendo esta tributada pelo simples nacional, como devem ser emitidas estas notas? Como ficara o destaque dos impostos? O imposto DASN será cobrado de qual nota?

Obrigada.

Está correto sim.

O imposto não poderá ser destacado nos campos específicos, devido a empresa ser optante pelo Simples Nacional.

A nota com CFOP 5922 será inclusa no faturamento para efeitos do pagamento do imposto e a nota com CFOP 5116 será para efeito do ICMS,e nesta nota deverá conter o número da nota de Simples Remessa.

Att,
Cinthia Almeida.

Boa tarde.

Ao contrário do que afirmou a Cinthia, entendo que os impostos do simples nacional deverão ser pagos somente pela emissão da NF da venda efetiva - CFOP 5116, em janeiro.

Nesses casos, as notas fiscais de simples faturamento devem ser entendidas como meros recibos para fins financeiros (e não fiscais).

Steffany.