Cfop 5949

Bom dia,
Meu cliente do regime Simples Nacional recebeu uma nota com CFOP 5949 (Material para teste com posterior retorno) e destacaram os impostos nesta Nota.
Meu cliente precisa emitir outra Nota para retornar essa mercadoria?
Qual o CFOP que ele poderia destacar na Nota?
Grata

Bom dia Georgia!

Seu cliente precisa registrar esta nota fiscal no Livro de Reg. de Entradas de Mercadorias com CFOP 1.949 na data da entrada na empresa e emitir outra nota fiscal de retorno com o CFOP 5.949 para acompanhar a mercadoria no retorno da mesma.

Como a empresa é do Simples não haverá destaque do ICMS, apenas será descrito no quadro Dados Adicionais da nota fiscal que esta nota fiscal se refere à nota de entrada nº... que teve BC ICMS destacado no valor.... e ICMS....

Obrigada!

Gilberto,

Surgiu uma outra dúvida.
No campo de observação adicionou a incidência ICMS e IPI.
Ou seja, meu cliente não paga os impostos porque ele é do Simples, mas a empresa que emitiu essa Nota espera recuperar os impostos pagos por eles.
Como proceder?

A empresa que é RPA ela tem o direito de creditar do ICMS no retorno da mercadoria, ela pode emitir uma nota fiscal de entrada em cima da sua nota fiscal de retorno e se creditar do ICMS.

Muito obrigada pelas informações.
Abraços