cfop 6949

Ola,
Bom dia

Gostaria de uma ajuda.

Recebi uma nota de um cliente com o CFOP 6949 - SAIDAS OU PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS PARA FORA DO ESTADO.
A nota veio com os impostos zerados.

Gostaria de saber com qual CFOP faço a devolução desta mercadiria, os impostos também seram zerados.

No agaurdo

Att.
Sandro

boa tarde,
Deverá ser devolvido com o mesmo CFOP 6949-Outras saídas, especificando no campo informações adicionais: Devolução de mercadoria, conf. NF xxx de xx/xx/xxxx.

espero ter ajudado.

Prezados, bom dia!

Gostaria de um auxílio sobre emissão de NF de remessa em garantia para outro estado. A empresa é de Minas Gerais e precisa emitir a NF para o Ceará. O ICMS que devo destacar na NF é alíquota de Minas Gerais(alíquota interna 18%) ou alíquota de 7% (de Minas Gerais para Ceará)? Não estou sabendo emitir essa nf.

Obrigado,

Marcy,

Depende, se o destinatario for contribuinte do icms, deverá ser destacado a aliquota interestadual. Caso for nao contribuinte, deverá ser destacado a aliquota interna.

att,

Rafael

Entendi Rafael.

Vou confirmar se o cliente é contribuinte para emitir a nf correta.

Muito obrigado pelas informações.

abraço,

Rafael,

Referente ao questionamento que fiz anteriormente, sobre o ICMS, o cliente me informou que a mercadoria que vai ser enviada é um No Break (NCM 85044040), e o fornecedor é do estado do Ceará. Como é uma nota fiscal de remessa em garantia, além do ICMS, tem incidência de IPI também? Nesse caso, o fornecedor terá que reembolsar o cliente, pelos impostos que foram pagos, quando recebeu a mercadoria?

Att,

Marcy,

No caso o destinatario(cliente) é do Ceará né?

O IPI só vai incidir se a mercadoria adquirida for importação direta, pois ai seria sua primeira saida no mercado interno, inclusive o IPI deveria compor a base de calculo do ICMS.

att,

Rafael

Rafael,

Na verdade,o destinatário é o fornecedor da mercadoria (No Break) que a empresa adiquiriu, que é do Ceará. Estamos enviando uma DANFE com o CFOP 6949, e eu não estou sabendo quais são os impostos que devem incidir nesta nota fiscal.

Então se a mercadoria que vc está mandando em garantia foi importada direto do Exterior haverá a incidencia do IPI. Caso contrario nao haverá a incidencia do IPI, incidindo apenas o ICMS.

att,

Rafael

Rafael,

Entendi, na nf DANFE só terá incidência do ICMS, pois não foi importada a mercadoria.
Além da DANFE, tenho que emitir mais alguma nota fiscal para acompanhar a mercadoria? Desculpe a minha falta de experiência, além de ser nova no setor fiscal, não tenho nenhuma pessoa para me auxiliar nesse momento.

Att,

Marcy,

Não, esta nota de remessa em garantia que acompanhará os itens ate o destinatário.

att,

Rafael

Rafael,

Muito obrigado pelas informações.

Abraço,

Prezados, bom dia!

Surgiu uma dúvida com relação ao meu questionamento anterior, sobre a nota de remessa em garantia.
Quando essa mercadoria retornar, devo gerar outra nota fiscal de aquisição, correto. Nesse caso na nota fiscal, cuja o valor da mercadoria é de R$ 500,00, e a empresa que está adiquirindo essa mercadoria é tributada pelo Lucro Presumido. Na nota fiscal devo recolher os impostos de:
PIS - 0,65% - R$ 3,25
COFINS - 3,00% - R$ 15,00
CSSL - 1,00% - R$ 5,00
E não tem incidência de IR, devido ao valor da nota fiscal.
Total de Impsotos - R$ 23,25
Está correto?

Boa tarde Marcy,

Na verdade você terá apenas o crédito da operação, uma vez que você fará a nota de aquisição e não de venda.


Atenciosamente

Thalita Cristina, boa tarde!

Desculpe a minha falta de experiência, mas como é feito esse crédito?

Não tem do que se desculpar.

Vou fazer um exemplo abaixo para você entender melhor:

Ex: É feito o retorno 6.949, porém você quer adiquirir essa mercadoria.

Ai você emitirá uma nota com o CFOP 1.102 se for para comercialização (me especifique se irá vender ou industrializar).
E ai você poderá utilizar os créditos

Thalita,

A mercadoria vai ser para comercialização. Eu fiz uma nota remessa em garantia com CFOP 6949. Quando o fornecedor me enviar essa mercadoria, vou receber uma nota do fornecedor com CFOP 6949 também, correto. Faço uma nota fiscal com CFOP 1102, e na nota fiscal informo somente o valor da mercadoria, e não informo os valores dos impostos, é isso?

Exatamente está correto

Thalita,

Uma última pergunta, na nf com o CFOP 1102, eu informo os créditos dos impostos de PIS, COFINS e CSLL, como retenção na fonte?

Não não, sem as retenções.

precisando só perguntar.

Thalita,

Passei informação para o cliente, quanto a emissão da nota fiscal, e ele quer que eu informo os valores dos impostos dessa nota fiscal,para ele cobrar do fornecedor. Está certo isso? Como esse cliente vai recuperar os créditos?

Entendi, nesse caso o fornecedor que vai ter que emitir a nota mesmo, se você fosse a última pessoa a ficar com a nota não teria problema fazer como te falei, mas como ainda vai haver circulação vai precisar dos impostos mesmo.

Verifique com o fornecedor a possibilidade de fazer a emissão dessa nota.

Thalita,

Muito obrigado pelas informações, vou verificar com o fornecedor sobre a nota fiscal.

Abraço,

Não tem de que!!!

Abraço.