Base de cálculo para Pis e Cofins no L. Presumido

Boa tarde!

Carissímos, estou com uma nota fiscal de uma cliente, que tem retenção de IR. A nota é no valor de R$1.157,36 e tem a retenção de IR no valor de R$17,36 IR o líquido é R$1.140,00. Essa empresa é do L. PresumidoO meu sistema, faz o cálculo do Pis e da Cofins mensal no valor bruto da NF. Faz 1.157,36*0,65% e 1.157,36*3,00%, já contatei o suporte e eles me disseram que está certo, contudo, não acho que está, por se tornar tributação encima de tributação, que é o IR. O certo seria calcular o Pis e a Cofins sobre o líquido R$1.140,00 alguém pode me ajudar nesta questão, me passando algum documento que cite está situação para eu passar para o suporte do meu sistema.

Desde já agradeço.


Graziela Almeida

Boa tarde Graziela, a base de calculo é o valor total do produto, espero ter ajudado.

Boa tarde!

Faturamento/Receita Bruta - Regra Geral

A Contribuição para o PIS/Pasep e a Cofins incidem sobre o faturamento mensal, que corresponde à receita bruta, assim entendida a totalidade das receitas auferidas pela pessoa jurídica, sendo irrelevantes o tipo de atividade por ela exercida e a classificação contábil adotada para estas receitas (Lei nº 9.718, de 1998, art. 2º e 3º, § 1º), observado, na apuração da base de cálculo, o disposto sobre Substituição Tributária, PIS/Pasep-Folha de Salários e PIS/Pasep-Regime de Não-Cumulatividade.

att..

Obrigada a Eliane e Valdemir, li a Lei nº 9.718, de 1998, art. 2º e 3º, § 1º que o Valdemir indicou e está explícito os impostos que irão ser excluídos da base são outros, contudo, o IR não se exclui da base.

Muito obrigada!

Graziela Almeida