Retenção de Imposto federais Controlar

Como deve ser feita a retenção de PCC de inspeção veicular (Controlar), visto que a empresa atinge o valor pago a empresa, pois possui uma frota de veiculos?
Se puderem me ajudar ficarei muito agradecida.

No aguardo,

Ellen, boa tarde!!
Específica melhor tua pergunta, por favor!!

Ellen, vocês recebem faturamento do Controlar ou lançam as taxas como NF de serviço?

Se você esta pagando apenas a taxa do Controlar deve lança-las em seu sistema como um documento de arrecadação tipo DARF, GARE, Contribuições Sindicais, uma vez que este documento é lançado em seu sistema para apenas para contabilização, e entendo que a vistoria dos veículos da frota não será realizada com pagamento parcial da guia.

Agora se o pagamento for por meio de uma nota fiscal de faturamento do Controlar, neste caso haverá retenção normal do PIS/COFINS/CSLL 4,65% sendo considerado todos os documentos que entraram dentro do mês como base de cálculo do imposto, no momento que seu sistema atingir os R$ 5.000,00 ele deverá efetuar a retenção do valor acumulado descontando o valor total das notas até que normalizem os pagamentos sendo descontados apenas os 4,65% daquele documento. Exemplo:

Faturamento 1 - R$ 4900,00 - desconto 0,00 (não atingiu os 5.000,00)
Faturamento 2 - R$ 200,00 - desconto 200,00 (valor da base 5.100,00, valor dos descontos 237,15 - superior ao total da NF)
Faturamento 3 - R$ 200,00 - desconto 46,45 (valor da base 200,00, valor do desconto 9,30 + 37,15 do saldo remanescente)
Faturamento 4 - R$ 200,00 - desconto 9,30 (valor da base 200,00, valor do desconto 9,30*)
Faturamento 5 - R$ 200,00 - desconto 9,30 (valor da base 200,00, valor do desconto 9,30*)

* A partir deste momento não existem mais pendências de saldo de retenção a descontar, por tanto a retenção ocorre apenas sobre o documento em questão.